При расчетах по операциям, совершенным с использованием банковских карт в торговых точках, банкоматах, пунктах выдачи наличных за пределами России, сумма в валюте операции пересчитывается в валюту расчетов Банка с платежной системой по курсу платежной системы, и далее в валюту счета карты по курсу Банка, установленному на дату отражения операции по счету карты.

Валютой расчетов между Банком и платежной системой MasterCard Worldwide являются:

• по операциям в Рублях РФ - Рубли РФ (на территории РФ);
• по операциям в Евро – Евро (в зоне Евро);

Валютой расчетов между Банком и платежной системой Visa International являются:

• по операциям в Рублях РФ – Рубли РФ (на территории РФ);
• в остальных случаях – Доллары США.

При расчетах по операциям, совершенным с использованием карты в банкоматах и пунктах выдачи наличных на территории России , в валюте, отличной от валюты счета карты, конвертация денежных средств осуществляется курсу Банка, на момент списания суммы операции со счета карты.

В момент проведения операции в целях предупреждения совершения операций, превышающих расходный лимит банковской карты, применяется курс Банка, установленный для обработки авторизационного запроса процессинговым центром. Окончательный расчет производится Банком при получении расчетных документов от платежной системы. Полученные суммы списываются со счета клиента, при этом конвертация осуществляется по курсу Банка для безналичных конвертаций, установленному на день списания.

ОБРАЩАЕМ ВНИМАНИЕ, что торговые точки, зарегистрированные за пределами РФ, могут предлагать совершить покупку в рублях РФ. Расчеты по операциям, проведенным за пределами России, а также по операциям в сети Интернет в торговых точках, обслуживаемых банками-нерезидентами (например, в иностранных авиакомпаниях), осуществляются в валюте расчетов Банка с платежной системой (в долларах США или Евро). Предлагаемый торговыми точками за рубежом сервис по осуществлению расчетов в рублях РФ требует дополнительных конвертаций в валюту расчетов с платежной системой и не предполагает списания со счета суммы, равной указанной в чеке в рублях РФ.

Полезная информация >>

Как избежать двойной конвертации при расчетах за границей?

В странах, где официальной валютой является Евро, целесообразнее использовать карты платежной системы MasterCard Worldwide. Для расчетов в странах, где официальной валютой являются доллары США, одинаково подойдут карты Visa и MasterCard.

Нужно принять во внимание, что если валюта операции будет отличается от валюты расчетов Банка с платежной системой (доллары США или Евро) и валюты счета Вашей банковской карты, произойдет двойная конвертация.

Что необходимо, чтобы не нести расходы на конвертацию при расчетах за рубежом?

При осуществлении операции за рубежом конвертация не будет осуществляться, если валюта операции не отличается от валюты расчетов Банка с платежной системой и валюты счета карты.

При оформлении карты или совершении операции учитывайте валюту счета Вашей карты (рубли РФ/доллары США/Евро), валюту расчетов Банка с платежной системой и валюту страны, в которой Вы собираетесь расплачиваться.

Конвертация при оплате покупок на иностранных Интернет сайтах.

Иностранные Интернет сайты авиакомпаний, магазинов или других торговых предприятий могут предлагать совершить покупку в рублях РФ. Необходимо учесть, что расчеты по операциям в сети Интернет в торговых точках, обслуживаемых банками-нерезидентами, осуществляются в валюте расчетов Банка с платежной системой (в долларах США или Евро). Во избежание дополнительных расходов по конвертации рекомендуем оплачивать покупки в валюте страны, в которой зарегистрирована торговая точка.

Если предлагаемый сервис позволяет произвести операцию исключительно в рублях РФ, то это потребует дополнительной конвертации в валюту расчетов с платежной системой (доллары США или Евро), и сумма чека оплаты в рублях РФ не будет совпадать с суммой списания по счету карты в рублях РФ.

Иностранная торговая точка предлагает Вам выбрать валюту транзакции. В какой валюте лучше осуществить покупку за границей по карте в рублях РФ?

Расчеты по операциям, проведенным за пределами России в торговых точках, обслуживаемых банками-нерезидентами, осуществляются в валюте расчетов Банка с платежной системой (в долларах США или Евро). При совершении операции сумма операции пересчитывается в валюту расчетов по курсу платежной системы, и далее в валюту счета - по курсу банка, установленному на дату отражения операции по счету банковской карты.

Предлагаемый торговыми точками за рубежом сервис по осуществлению расчетов в рублях РФ требует дополнительных конвертаций в валюту расчетов с платежной системой и не предполагает списания со счета суммы, равной указанной в чеке в рублях РФ, поэтому целесообразнее оплатить покупку в валюте страны пребывания.

Почему банк при проведении покупки за рубежом не разрешает осуществить операцию при достаточности, на Ваш взгляд, средств на счете?

В момент проведения операции курс конвертации Банка при обработке авторизационного запроса процессинговым центром составляет: текущий курс ЦБ РФ + 5%. Данный курс позволяет клиенту не допустить операций, превышающих расходный лимит карты. Окончательный расчет суммы операции будет произведен Банком в момент ее списания со счета.

Для того чтобы постоянно контролировать остаток денежных средств по карте мы рекомендуем подключить услугу SMS-информирование .

Как производится конвертация при снятии наличных в банкомате?

При снятии наличных за пределами РФ в валюте отличной от валюты счета карты, сумма операции конвертируется валюту расчетов по курсу платежной системы, и далее в валюту счета карты по курсу Банка на дату отражения операции по счету банковской карты.

При снятии наличных на территории России в валюте отличной от валюты счета карты сумма операции конвертируется в валюту счета карты по курсу Банка на дату отражения операции по счету банковской карты.

• Общая информация

Уже упоминалось о том, что основным предназначением и достоинством банковского «пластика» является проведение безналичных расчётов. Ниже мы рассмотрим, какие покупки и услуги можно оплачивать «пластиком», и тонкости процедуры безналичного расчета кредитной картой.

Безналичный расчет по карте

Безналичный расчет по карте выгоден в первую очередь клиентам, оплачивающим покупки в торговых точках, так как подобные операции не облагаются комиссиями. Расчет кредитной картой возможен также при оплате покупок в Сети – приобретении товаров в интернет-магазинах, заказе и оплате билетов, бронировании номеров и т.п.

Посредством безналичного расчета по карте можно также погашать различные штрафы, задолженность по коммунальным услугам (через терминалы, банкоматы или интернет), рассчитываться в такси и заведениях общепита, пополнять мобильный счёт. В последние годы расчет кредитной картой с чипом возможен также в метрополитене и другом общественном транспорте, оборудованном специальными считывателями.

При расчётах в Сети и различных АТМ безналичный расчет по карте в отличие от оплаты покупок в магазине облагается комиссиями, поэтому следует обращать внимание на плату, взимаемую банком и посредниками за проведение той или иной операции.

Расчет кредитной картой: процедура оплаты в торговых точках

Для расчета кредитной картой подходит любой магазин (аптека и др.), в котором есть наклейка, подтверждающая приём «пластика» соответствующей .

Процедура безналичного расчета по карте осуществляется в несколько этапов: подтверждение личности держателя «пластика», авторизация кредитки и выдача торгового чека.

Кассир, которому покупатель передал банковскую карточку для оплаты покупок, вправе попросить клиента предъявить удостоверяющий личность документ, если на кредитке указано ФИО держателя. Дальнейшая процедура зависит от того, какая у клиента карта – только с магнитной полосой или также с чипом.

После проверки личности держателя магнитной карточки кассир «прокатывает» кредитку через платёжный терминал, и последний соединяется с банком-эмитентом для проверки наличия нужной суммы средств на счету. Затем деньги списываются со счёта, а клиент получает два торговых чека, один из которых необходимо подписать и вернуть кассиру.

В случае расчетов кредитной картой с чипом после прокатывания карты клиенту необходимо ввести ПИН-код для того, чтобы терминал смог связаться с центром авторизации. После подтверждения наличия денег на счету средства списываются с карты, и кассир распечатывает один чек для покупателя, так как подпись клиента благодаря введению ПИН-кода уже не требуется.

Документы, подтверждающие проведение безналичных расчетов по карте, следует сохранять в течение 1-6 месяцев (точный срок указан в договоре, заключённом с банком при оформлении кредитки).

Многие юридические и физические лица для удобства расчетов применяют банковские (пластиковые) карты. При этом у них возникает ряд вопросов, связанных с недостаточно полным и ясным пониманием того, каким образом осуществляются эти расчеты. В связи с этим рассмотрение данных вопросов представляется весьма актуальным и практически значимым.

Банковская карта - это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет владельца карты.

Порядок проведения расчетов с помощью пластиковых карт регулируется Положением Центробанка РФ от 09.04.98 г. №23-П, в соответствии с которым только кредитные организации-резиденты могут проводить эмиссию банковских карт. Они также могут распространять пластиковые карты иных эмитентов (VISA, EuroCard/MasterCard, American Express, Diners Club, JCB Card и др.), но для этого необходимо получить специальное разрешение Центробанка России.

Кредитные организации выпускают банковские карты как для физических, так и для юридических лиц (корпоративные карты), если лицензия позволяет осуществлять расчеты по счетам указанных лиц.

По виду проводимых расчетов и карты физических лиц, и корпоративные карты можно разделить на расчетные и кредитные.

Расчетная карта - банковская карта, позволяющая ее держателю (физическому лицу или уполномоченному представителю юридического лица) распоряжаться денежными средствами на специально открытом для этого счете в пределах расходного лимита, установленного банком-эмитентом, в соответствии с условиями договора с банком-эмитентом. В международной практике данный тип карт носит название дебетовых карт.

Кредитная карта - банковская карта, позволяющая ее держателю (физическому лицу или уполномоченному представителю юридического лица) осуществлять операции в размере предоставленной банком-эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного банком-эмитентом, в соответствии с условиями договора.

Расходный лимит (лимит авторизации, овердрафт), о котором говорится при описании основных типов пластиковых карт, представляет собой максимальную сумму денежных средств, доступную держателю карты в течение определенного периода времени для совершения операций.

Авторизация - это выдаваемое банком-эмитентом разрешение на проведение операции с использованием банковской карты. В результате проведения процедуры авторизации у банка-эмитента возникает обязательство по исполнению расчетных и иных документов, составленных с использованием этой карты.

Перечень операций, которые юридические лица могут осуществлять с использованием банковских карт, четко определен, причем он может быть включен как полностью, так и частично в условия договора между юридическим лицом и банком-эмитентом.

Юридические лица - резиденты могут осуществлять безналичные расчеты на предприятиях торговли и сферы услуг, а также операции получения наличных денежных средств в следующих целях:

• · для обналичивания денежных средств (в рублях) с целью проведения расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью в РФ, а также для оплаты (в рублях) расходов, связанных с командированием работников в пределах РФ;
• · для оплаты в безналичном порядке (в рублях) расходов, связанных с командированием работников в пределах РФ, и расходов представительского характера, осуществленных на территории РФ;
• · для проведения безналичных расчетов (в рублях), связанных с основной хозяйственной деятельностью на территории РФ;
• · для оплаты в безналичном порядке (в иностранной валюте) расходов, связанных с командированием работников за пределы РФ, и расходов представительского характера, осуществленных за пределами РФ;
• · для обналичивания денежных средств (в иностранной валюте) за пределами РФ с целью оплаты расходов, связанных с командированием туда работников.

При осуществлении операций в рублях с использованием банковских карт допускается списание денежных средств с валютных счетов юридического лица. При осуществлении операций в иностранной валюте с использованием банковских карт (при условии соблюдения действующего валютного законодательства) допускается списание денежных средств с рублевых счетов юридического лица.

Средства, списываемые со счетов юридического лица при проведении вышеуказанных операций, считаются выданными под отчет держателю корпоративной банковской карты - лицу, уполномоченному этой организацией. Список таких лиц должен быть утвержден руководителем организации и оформлен приказом. При этом держатель корпоративной банковской карты должен в общеустановленном порядке отчитаться об использовании этих средств и / или возвратить неизрасходованные средства.

Юридические лица - нерезиденты могут осуществлять с использованием банковских карт, выпущенных банком-эмитентом, все вышеупомянутые операции за исключением:

• · оплаты в безналичном порядке (в иностранной валюте) расходов, связанных с командированием работников за пределы РФ;
• · обналичивания денежных средств (в иностранной валюте) за пределами РФ с целью оплаты расходов, связанных с командированием туда работников.

Перечень операций, которые Могут осуществлять физические лица при помощи банковских карт:

• · Обналичивание денежных средств в кассах банка
• · Снятие наличных средств в банкоматах
• · Управление средствами в сети Интернет

Эта услуга получила достаточно большое распространение в России. В онлайн-режиме вы можете свободно осуществлять операции со своей карточкой:

• · покупать товары.
• · осуществлять платежи за коммунальные услуги.
• · пополнять баланс вашего мобильного телефона.
• · погашать кредит.
• · оплачивать услуги ЖКХ на почте, в банке, в инфокиоске.
• · платежные операции.

Речь идет о том, что при помощи БПК можно рассчитываться в сетях торговли за приобретенные товары или услуги, с условием, что торговая организация участвует в платежной системе и у нее имеется соответствующее оборудование (платежные терминалы).

• · Получение выписки по счету, с целью контроля за движением денежных средств по вашей пластиковой карте.
• · Можно использовать услугу SMS-оповещения.

Суть данной услуги в том, что на ваш телефон приходит информация в виде SMS о пополнении вашего карт-счета, либо же списании денежных средств.

• · Можно пользоваться овердрафтом (только при заключении соответствующего договора с банком-эмитентом БПК).
• · Возможность перечисления денежных средств с одной карточки на другую с использованием самой карты или ее реквизитов.

Рассмотрим порядок получения банковской карты и проведения операций с ее использованием.

Для того чтобы стать владельцем банковской карты юридическое или физическое лицо должно открыть в банке-эмитенте специальный банковский счет, заключив соответствующий договор банковского счета (договор на расчетно-кассовое обслуживание), договор банковского вклада, кредитный или иной договор, предусматривающий осуществление операций с использованием банковских карт. При этом банк-эмитент выдает банковскую карту владельцу, который получает право на ее использование, сама карта остается собственностью банка.

Каждая карта должна содержать наименование и логотип банка-эмитента, которые позволяют его однозначно идентифицировать. Кроме того, каждой карте присваивается ПИН-код - персональный идентификационный номер, который предоставляет держателю карты возможность обслуживания в банкоматах или POSах.

Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт можно представить в виде следующей схемы:

Рис. 1

• 1. Владелец карты открывает в банке-эмитенте специальный счет; банк-эмитент выдает владельцу карты банковскую карту.
• 2. Владелец карты, желая получить товар, услугу или наличные деньги, предоставляет в POS-терминал или вставляет в банкомат банковскую карту и вводит свой ПИН-код.
• 3. POS-терминал или банкомат осуществляет авторизацию карты.
• 4. Банкомат списывает сумму сделки с банковской карты и выдает держателю карты слип (который он, как правило, должен подписать); владелец карты получает товар, услуги или наличные деньги; банковская карта возвращается владельцу.
• 5. POS передает в банк-эквайер слипы, которые служат документарным основанием для проведения расчетов.
• 6. Банк-эквайер осуществляет расчеты с POSом по предоставленным слипам, зачисляя их общую сумму на счет POSа.
• 7. Банк-эквайер передает в процессинговый центр информацию о проведенных им расчетах по банковским картам.
• 8. Процессинговый центр обрабатывает полученную за день информацию, формирует итоговые данные для проведения взаиморасчетов и доводит их до всех участников расчетов.
• 9. Участники расчетов осуществляют погашение взаимных обязательств, возникших при проведении операций с использованием банковских карт.
• 10. Банк-эмитент списывает сумму операции со специального банковского счета владельца карты с учетом комиссионных.

Банковские пластиковые карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления безналичных расчетов. Такие расчеты на территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального банка Российской Федерации от 9 апреля 1998 г. «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» Положение ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. №23-П «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» // "Вестник Банка России", N 23, 15.04.98.

Кредитная организация вправе осуществлять на территории Российской Федерации выдачу банковских карт других кредитных организаций - эмитентов и платежных карт эмитентов - иностранных юридических лиц, не являющихся иностранными банками (далее - распространение платежных карт).

Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, порядок документального подтверждения предоставления и возврата денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договоре с клиентом.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета либо без использования банковского счета клиента, если это предусмотрено кредитным договором при предоставлении денежных средств в валюте Российской Федерации физическим лицам - резидентам.

Документальным подтверждением предоставления кредита без использования банковского счета клиента является поступивший в кредитную организацию реестр платежей, если иное не предусмотрено кредитным договором. Исполнение обязательств по возврату предоставленных денежных средств и уплате по ним процентов осуществляется клиентами в безналичном порядке путем списания или перечисления указанных денежных средств и процентов по ним с банковских счетов клиентов, открытых в кредитной организации - эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными деньгами через кассу, банкомат - клиентами - физическими лицами.

На территории Российской Федерации кредитные организации (далее - кредитные организации - эквайреры) осуществляют расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдают наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций (далее - эквайринг).

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляется кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, и правилами участников расчетов, содержащих их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

Количество кредитных организаций, занимающихся эмиссией или эквайрингом банковских карт составляет 718;

Количество кредитных организаций-эмитентов - 674;

Количество кредитных организаций-эквайреров - 642.

При совершении операций с использованием платежной карты кредитная организация обязана идентифицировать ее держателя в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в порядке, установленном Положением Банка России от 19 августа 2004 года N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 сентября 2004 года № 6005.

По одному счету клиента могут совершаться операции с использованием нескольких расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, выданных кредитной организацией - эмитентом клиенту (лицу, уполномоченному клиентом).

По нескольким счетам клиентов могут совершаться операции с использованием одной расчетной (дебетовой) карты или кредитной карты, выданной кредитной организацией - эмитентом клиенту (лицу, уполномоченному клиентом).

Клиент - физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции: Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденное ЦБ РФ от 24.12.2004 г. №266-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 21.09.2006 № 1725-У)

Получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации или иностранной валюте на территории Российской Федерации;

Получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

Оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте - за пределами территории Российской Федерации;

Иные операции в валюте Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

Иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Клиент - физическое лицо может осуществлять с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт указанные в настоящем пункте операции по банковским счетам, открытым в валюте Российской Федерации, и (или) по банковским счетам, открытым в иностранной валюте.

Кредитные организации при осуществлении эмиссии расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт могут предусматривать в договоре банковского счета, кредитном договоре условие об осуществлении клиентом операций с использованием данных карт, сумма которых превышает:

Остаток денежных средств на банковском счете клиента в случае невключения в договор банковского счета условия предоставления овердрафта;

Лимит предоставления овердрафта;

Лимит предоставляемого кредита, определенный в кредитном договоре.

Расчеты по указанным операциям могут осуществляться путем предоставления клиенту кредита в порядке и на условиях, предусмотренных договором банковского счета или кредитным договором. При совершении операции с использованием платежной карты составляются документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме (далее - документ по операциям с использованием платежной карты). Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и (или) служит подтверждением их совершения.

Рассмотрим порядок получения банковской карты и проведения операций с ее использованием.

Для того чтобы стать владельцем банковской карты юридическое или физическое лицо должно открыть в банке-эмитенте специальный банковский счет, заключив соответствующий договор банковского счета (договор на расчетно-кассовое обслуживание), договор банковского вклада, кредитный или иной договор, предусматривающий осуществление операций с использованием банковских карт. При этом банк-эмитент выдает банковскую карту владельцу, который получает право на ее использование, сама карта остается собственностью банка.

Каждая карта должна содержать наименование и логотип банка-эмитента, которые позволяют его однозначно идентифицировать. Кроме того, каждой карте присваивается ПИН-код -- персональный идентификационный номер, который предоставляет держателю карты возможность обслуживания в банкоматах или POSах.

Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт можно представить в виде схемы (см. рис.1).

Рис. 1

1. Владелец карты открывает в банке-эмитенте специальный счет; банк-эмитент выдает владельцу карты банковскую карту.

2. Владелец карты, желая получить товар, услугу или наличные деньги, предоставляет в POS-терминал или вставляет в банкомат банковскую карту и вводит свой ПИН-код.

3. POS-терминал или банкомат осуществляет авторизацию карты.

4. Банкомат списывает сумму сделки с банковской карты и выдает держателю карты слип (который он, как правило, должен подписать); владелец карты получает товар, услуги или наличные деньги; банковская карта возвращается владельцу.

5. POS передает в банк-эквайрер слипы, которые служат документарным основанием для проведения расчетов.

6. Банк-эквайрер осуществляет расчеты с POSом по предоставленным слипам, зачисляя их общую сумму на счет POSа.

7. Банк-эквайрер передает в процессинговый центр информацию о проведенных им расчетах по банковским картам.

8. Процессинговый центр обрабатывает полученную за день информацию, формирует итоговые данные для проведения взаиморасчетов и доводит их до всех участников расчетов.

9. Участники расчетов осуществляют погашение взаимных обязательств, возникших при проведении операций с использованием банковских карт.

10. Банк-эмитент списывает сумму операции со специального банковского счета владельца карты с учетом комиссионных

В зависимости от технологии расчетов карточки подразделяются на слип- и смарт- карты. На слип - карту нанесена магнитная полоса, содержащая информацию о реквизитах карточного счета, открытого в банке при приобретении карты. Продавец товаров и услуг при расчете за покупку с помощью специального терминала считывает с карты эту информацию и проводит авторизацию, то есть через особую линию связи соединяется с прессинговым центром, где хранится информация о состоянии карточного счета клиента, и узнает, может ли клиент оплатить покупку. Информация о покупке фиксируется на отпечатке со слип- карты, который переправляется в платежный центр или банк. Слип- карта содержит приказ клиента перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет продавца.

Смарт- карта имеет встроенный микропроцессор - чип. В банке в память смарт- карты со специального карточного счета клиента списывается некоторая сумма, в результате чего смарт- карта становится как бы электронным кошельком. При осуществлении покупки владелец карты при расчете вставляет ее в специальный кассовый терминал, оборудованный считывающим устройством, и набирает свой личный пароль (pin- код). Продавец с помощью считывающего устройства проверяет подлинность карты, а затем дебетует карту (списывает необходимую сумму) и кредитует кассовый терминал (зачисляет списанную с карты сумму), соединенный с банком. Если владельцу карточки не хватает сумм, хранящихся в памяти карты, он может в отделении банка, входящего в данную систему платежных карточек, дополнить свой «электронный кошелек» недостающей суммой в безналичной форме.

В зависимости от того, кому будут проданы карточки, они могут быть Деньги, кредит, банки. Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2003:

Индивидуальными (собственными), когда один карточный счет соответствует одной карточке;

Семейными, когда члены одной семьи - владельцы нескольких карточек - пользуются одним карточным счетом;

Корпоративным - для юридических лиц с назначением доверенного лица или нескольких доверенных лиц, которые будут распоряжаться счетом в пределах персонального лимита или без него с единой или несколькими карточками.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов по операциям с использованием выданных им банковских карт может осуществлять только та кредитная организация, чей логотип и (или) наименование присутствуют на лицевой стороне этих карт. Наличие логотипов других кредитных организаций не допускается.

Кредитная корпоративная карта - это банковская карта, которая позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

Для получения корпоративной банковской карты организация должна открыть в банке-эмитенте счет и заключить договор, который предусматривал бы проведение расчетов по счету с использованием банковской карты.

Наибольшей популярностью среди пользователей пластиковых карт в Российской Федерации пользуются международные пластиковые карты ViSa (40%) и Europay (25%), которые принимаются по всему миру в более чем 120 странах мира (см. рис. 2).

пластиковый карта расчет платежный

Все расчеты по операциям с использованием банковских карт, совершаемые на территории Российской Федерации осуществляются только в валюте Российской Федерации - рублях на основании заключенного договора между банком и контрагентом (физическое или юридическое лицо). Исключением являются расчеты в иностранной валюте, предусмотренные действующим законодательством России. На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.

Эмитируемые в последние годы коммерческими банками банковские карты стали эффективной и очень перспективной формой осуществления безналичных расчетов. Данные расчеты, осуществляемые в нашей стране, основываются на Положении ЦБ РФ от 24.12.2004 № 266-Г1 «Об эмиссии платежных карг и об операциях, совершаемых с их использованием».

В соответствии с этим положением на территории Российской Федерации кредитные организации осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом. Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт. Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся па его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Коммерческие банки при проведении операций с банковскими картами осуществляют различные виды деятельности, основными являются эмиссионная и эквайринговая. Эмиссионная деятельность банков состоит в выпуске для своих клиентов банковских (пластиковых) карг, а также ведению базы данных по всем операциям, проведенным по банковским картам.

Эквайринговая деятельность банков включает проведение расчетов с предприятиями торговли и услуг по различным операциям, которые проводятся с применением банковских карт.

В настоящее время в экономической практике функционирует большое количество разнообразных банковских карт. Их можно классифицировать по разным параметрам, в том числе по способу оформления информации: с магнитной полосой или микропроцессором.

В банковских картах с магнитной полосой в закодированном виде фиксируется необходимая для держателя карты и коммерческого банка информация: персональные данные держателя, номер карточки (ПИН- код) и другие данные. Необходимо отметить, что такие банковские карты являются обязательным элементом различных платежных систем.

В последнее время в различных расчетах значительное распространение получили многофункциональные смарт-карты, в которых содержится компьютерная микросхема. Использование смарт-карты повышает уровень безопасности применения банковских карт. Новой технической разработкой являются «электронные кошельки», которые представляют собой пластиковые карточки, имеющие встроенную компьютерную программу, которая позволяет хранить электронные деньги, а также дает возможность производить безналичные расчеты в сети Интернет.

В практике безналичных расчетов используются кредитовые и дебетовые банковские карты.

Кредитовая (кредитная ) карта дает возможность ее держателю проводить операции в пределах объема определенной эмитентом кредитной линии и расходного лимита, установленного эмитентом для расчетов по оплате товаров и услуг или получения наличных денежных средств.

Дебетовая {расчетная ) карта позволяет ее владельцу расходовать денежные средства данного карточного счета, но также в пределах кредитного лимита, определенного эмитентом, для оплаты товаров и услуг или получения наличных денег.

Все расчеты с применением банковской карты возможны только при наличии специального счета в коммерческом банке. При проведении расчетов по банковской карте банк на основании электронной записи предъявляет счет держателю карты, по дебетовой карте - списывает с расчетного счета необходимую сумму, по кредитной карте - кредитует держателя карты. Интенсивное развитие в последние годы получили расчеты при помощи банковских карт в Интернете.

Перспективной и все больше распространяющейся формой расчетов стали банковские карты, позволяющие физическому лицу держателю карт производить операции по счету юридического лица. Такие карты получили название корпоративных банковских карт. Обычно держатель такой карты - сотрудник администрации предприятия, уполномоченный совершать операции по счету предприятия, но в пределах определенного лимита средств в соответствии с договором, заключенным с банком, и согласно перечню разрешенных операций. На практике существуют расчетные корпоративные банковские карты и кредитные корпоративные банковские карты.