редит - экономиче­ские отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность - основные принципы кредитования. Принцип срочности заключа­ется в том, что кредит должен быть возвращен в строго опреде­ленные сроки. Соблюдение этого принципа - важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Воз­вратность означает, что кредит должен быть возвращен. Прин­цип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективное использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом. обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, орга­низаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов». К принципами кредитования отно­сится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях.

Формы кредита Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады. Третья особенность-Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Формы кредита При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки. Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам

Формы кредита При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты - банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Потребительский кредит исторически возник вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита: Форма кредитаХарактеристика прямая и косвенная; Прямая - отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без посредников. Косвенная - форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов Явная и скрытая Явная – под ней понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая - форма возникает, если ссуда ис­пользована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Старая и новая Старая - форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Новая – к ним можно отнести лизинговый кредит Развитая и неразвитаяРазвитая и неразвитая - характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений.

Вид кредита это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. В России кредиты классифицируются в зависимости от: - стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом; - отраслевой направленности; - объектов кредитования; - его обеспеченности; - срочности кредитования; - платности и др.

Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетво­рения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

«Финансы. Денежное обращение. Кредит»,под редакцией Л.А. Дробозиной, М., 1997; «Финансы, денежное обращение и кредиты», А.Н. Трошин, В.И. Фомкина, М., «Деньги. Кредит. Банки», под редакцией О.И. Лаврушина, М., 1998;

Потребительский кредит – вид кредита, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки - в форме краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных ссуд. Потребительский кредит

Принципы кредитования Кредит выдается на принципах: – срочности (четко указанный срок); – возвратности (возврат по окончании срока полной суммы заемных денег с определенными процентами); – платности (процент за кредит является платой за пользование взятыми в долг деньгами).

Основная сумма займа - количество денег, взятое в кредит (заемный капитал). Стоимость кредита - включает проценты и другие расходы по обслуживанию пользования кредитом. Годовая процентная ставка - стоимость кредита в годовых процентных выплатах. Долги по кредиту

Ста́вка рефинанси́рования размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате Центральному банку страны за кредиты, предоставленные кредитным организациям. Ставка рефинансирования является инструментом денежно- кредитного регулирования, с помощью которого ЦБ воздействует на ставки межбанковского рынка, а также ставки по депозитам и кредитам юридических и физических лиц. Ставка рефинансирования

Целевые (выдаются на ремонт, на отдых, на образование и т.д.); - нецелевые (используются по своему усмотрению); - с обеспечением (поручительство или залог); - без обеспечения (не требуются поручители или залог); - экспресс-кредиты (позволяют купить в кредит любую технику прямо в магазине); - классические (позволяют получить кредит наличными); - кредитная карточка (похож на классический, но выданный на банковскую карточку); - овердрафт (форма краткосрочного кредитования путем списания средств с банковской карточки клиента сверх остатка средств на ней; превышение и является суммой выданного кредита). Виды кредитов

Поручитель - человек с достаточным рейтингом кредитоспособности, который гарантирует выплату долга по займу, если сам заемщик не может это сделать. Залог – имущество или другие ценности, находящиеся в собственности залогодателя и служащие частичным или полным обеспечением, гарантирующим погашение займа. Обеспечение кредита

Недостатки кредита Более высокая цена. Пользование кредитом включает проценты и оплату услуг по его обслуживанию, что увеличивает стоимость приобретаемых в кредит товаров и услуг. Необдуманные покупки. Тот, кто покупает в кредит, быстро привыкает к тому, что в любой момент может получить желаемое, и не задумывается над обоснованностью и рациональностью своих покупок. Перерасход. Кредит создает обманчивую видимость доступности различных благ.

«Задачка» или «ситуации из жизни» «Задачка» или «ситуации из жизни» Необходимо произвести расчеты по данному рекламному проспекту и определить сумму которую вы переплатите. Мобильный телефон важная деталь Вашего имиджа. Теперь Вы можете позволить себе ультрамодный мобильный, ведь именно сейчас Банк «Русский Стандарт» предлагает Вам целевой кредит на покупку мобильного телефона сроком до 24 месяцев. Для оформления кредита Вам понадобятся только паспорт и 15 минут свободного времени. Сумма кредита: от 3 до 150 тысяч рублей Срок кредита: 3, 6,12,18, 24 месяца на выбор Первоначальный взнос: 10% от стоимости товара Размер процентной ставки по кредиту: 29% годовых Комиссия за расчетное обслуживание: 1,9% ежемесячно от суммы кредита Плата за досрочное погашение: 1,9% от суммы кредита Создайте нужный имидж прямо сейчас! Возьмите «Кредит на мобильный телефон» Samsung SGH-i900 WiTu руб. WM, 5.0 Мпикс, 3.5G, EDGE, Bluetooth 2.0, GPS, проц. 624 Мгц, память 8 Гб, microSD до 16 Гб, медиа плеер, FM, Touch Screen TFT 3.2", 240x400, 64 тыс. цв.

Рассмотрим решение Стоимость рублей. Округлим до рублей. Сразу Вы оплатите в кассу 1400 рублей. Сумма кредита составит – =12600 рублей. Теперь выберем срок кредитования – 3 мес. Следовательно сумма, которую Вы должны отдать в течении года: 1мес. – 12600/ *(0,29/12)+12600*0,019 = 4743,9 рублей 2 мес. – остаток кредита /3=8400 рублей 8400/2+8400*(0,29/12)+8400*0,019 = 4562,6 рублей 3 мес. – остаток кредита /3-8400/2 = 4200 рублей *(0,29/12)+4200*0,019 = 4381,3 рубля Всего: 4743,9+4562,6+4381,3 = 13687,8 рубля Следовательно Вы переплатите банку за его услуги 13687,8 – = 1087,8 рубля и Ваш мобильный телефон теперь имеет стоимость,8 = 15087,8 рубля

• Особенности кредитных отношений в России

• Принципы кредитования

Кредитные опреации банков.

Сущность и формы кредита.

В рамках этой темы рассмотрим следующие вопросы:

• Сущность кредита;
• Особенности кредитных отношений в России;
• Принципы кредитования;
• Функции кредита.

• Функции кредита

• Термин “кредит” происходит от латинского “creditum” - ссуда, долг

• Кредит имеет денежную природу

• Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Сущность кредита.

Термин “кредит” происходит от латинского “creditum” - ссуда, долг. Кредит возник из потребностей развития товарно - денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу.

Банк является кредитной организацией, а ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банкам основную часть их доходов. Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Также отметим, что кредит – это форма движения ссудного.

• Кредит - форма движения ссудного капитала

• срочность

• возвратность

• платность

• обеспеченность кредита

• целевое использование

В основе условий кредитования лежат следующие принципы:

• срочность;
• возвратность;
• платность;
• обеспеченность кредита;
• целевое использование.

• распределительная

• эмиссионная

• контрольная

• демонополизация единого ссудного фонда, кредитные ресурсы формируются каждым банком самостоятельно

Принципы современной системы кредитования в России.

Первый принцип – это демонополизация единого ссудного фонда, когда кредитные ресурсы формируются каждым банком самостоятельно.

Вторым принципом является то, что Банк России может оказать косвенное воздействие на размер ресурсов путем установления экономических нормативов вместо лимитов кредитования.

• Банк России может оказать косвенное воздействие на размер ресурсов путем установления экономических нормативов вместо лимитов кредитования

• Цена кредита (ставка ссудного процента) определяется соотношением спроса на кредитные ресурсы и предложением; естественно с учетом денежно-кредитной политики ЦБ РФ

• Кредитование осуществляется на договорной основе, обязательства кредитора и заемщика имеют реальную юридическую силу

Третий принцип связан с тем, что цена кредита определяется соотношением спроса и предложения на кредитные ресурсы, естественно с учетом денежно-кредитной политики ЦБ РФ.

Четвёртый принци гласит, что кредитование осуществляется на договорной основе, обязательства кредитора и заемщика имеют реальную юридическую силу.

И наконец, пятый принцип провозшлашает переход от кредитования объекта – то есть государственного предприятия к кредитованию субъекта кредитных отношений – то есть заемщика.

• Переход от кредитования объекта - государственного предприятия к кредитованию субъекта кредитных отношений - заемщика

государственные предприятия и организации

организации и граждане, занимающиеся ИПД

другие кредитные организации

местные органы власти

В качестве заемщика могут выступать:

государственные предприятия и организации;

организации и граждане, занимающиеся индивидуальной предпринимательской деятельностью;

другие кредитные организации;

местные органы власти;

физические лица;

Кооперативы;

Акционерные общества и общества с ограниченой ответственностью.

физические лица

кооперативы

• Гражданский кодекс РФ (часть I, 2)

• Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”

право кредитных организаций на проведение кредитных операций

Законодательные основы кредитных операций.

Банковское законодательство регулируется рядом нормативных актов, основным документом является Гражданский кодекс РФ (части 1 и 2). Он определяет содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений.

В соответствии с Федеральным законом “О банках и банковской деятельности” устанавливается право кредитных организаций на проведение кредитных операций.

Иные Федеральные законы устанавливают правила кредитования и отдельные нормативы.

правила осуществления кредитования и отдельные нормативы

• Федеральный закон

По видам ссудных счетов

• Простые с/сч. (обычные)
• Специальные
• Контокоррентные
• Овердрафт

По основным группам заемщиков

• Физические лица
• Юридические лица
• Отраслевая направленность
• Организационно правовая форма

Классификация кредитов.

Кредит может предоставляться клиенту в различных формах. За длительную историю кредитования банки с целью более эффективного управления кредитными операциями разработали многообразные системы группировок ссуд на основе какого-либо критерия.

По видам ссудных счетов кредиты делят на:

Простые ссудные счета;

Специальные;

Контокоррентные;

Овердрафт.

По основным группам заемщиков кредиты делят:

На Выдаваемые физическим лицам;

Выдаваемые юридическим лицам;

По отраслевой направленности;

По организационно правовой форме.

По обеспечению :

• Необеспеченные (бланковые)
• Залоговые
• Гарантированные
• Застрахованные

По срокам кредитования:

• До востребования
• Краткосрочные (до 1 года)
• Долгосрочные (свыше 3 лет)

По обеспечению кредиты подразделяются на :

Необеспеченные (бланковые);

Залоговые;

Гарантированные;

Застрахованные.

По срокам кредитования кредиты бывают:

До востребования

Краткосрочные (до 1 года)

Среднесрочные (от 1 г. до 3 л.)

Долгосрочные (свыше 3 лет)

И наконец, по методам погашения кредиты бывают:

В рассрочку, то есть с погашением частями или долями;

С единовременным погашением (на определенную дату).

По методам погашения:

• В рассрочку (частями, долями)
• С единовременным погашением (на определенную дату)

Характер условий кредитной сделки

юридический

экономический

кредитный договор, регулирующий отношения сторон

определенные ограничения на условия заключения кредитной сделки

Условия кредитной сделки.

Условия кредитной сделки - требования, предъявляемые к участникам сделки, объектам и обеспечению кредита, отражающие принципы кредитования.

Юридической основой предоставления кредита является кредитный договор, регулирующий отношения сторон.

Экономической сторона предоставления кредита накладывает определёные ограничения на условия заключения кредитной сделки.

В качестве обеспечения ссуды могут использоваться :

• Недвижимость

• Складские квитанции

• Дебиторские счета

Обеспечение кредита.

Обеспечение кредита – один из самых надёжных способов снижения риска невозврата кредита.

В качестве обеспечения ссуды могут использоваться:

• недвижимость,
• складские квитанции,
• дебиторские счета,
• здания и оборудование,
• коносаменты с передаточными надписями,
• партии нефти,
• акции корпораций и так далее.

• Здания и оборудование

• Коносаменты с передаточными надписями

• Партии нефти

• Акции корпораций

• Неустойка

• Банковская гарантия

• Залог

• Поручительство

• Движимого имущества
• Недвижимого имущества
• Имущественных прав

• Юридических лиц
• Физических лиц

Формы обеспечения кредита.

Формы обеспечения кредита - это

• Банковская гарантия

• Залог, который в свою очередь подразделяется на залог:

Движимого имущества

Недвижимого имущества

Имущественных прав

• Неустойка. Это фожет быть пени или штраф.

• Поручительство

Поручительство может быть как физических, так и юридических лиц.

• единовременное погашение в конце срока основного долга и процентов по ссуде (краткосрочные кредиты)

• проценты выплачиваются регулярно (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), а погашение ссуды происходит в конце срока одной суммой

Погашение ссуды.

Существует множество схем погашения ссуды.

Основные из них – это:

• единовременное погашение в конце срока основного долга и процентов по ссуде. Это краткосрочные кредиты.
• проценты выплачиваются регулярно (ежемесячно, ежеквартально или ежегодно), а погашение ссуды происходит в конце срока одной суммой

• Инвестиционный характер долгосрочного кредитования

Финансовое инвестирование(портфельное)

Реальное инвестирование

• Структура источников долгосрочного кредитования :

Акционерный капитал (УК, фонды банка) и нераспределенная прибыль

Долгосрочные займы (кредиты банков и эмиссия облигаций)

Депозиты на срок выше одного года.

• Кредитование инвестиционного проекта

Ососбенности долгосрочного кредитования.

Первое – это инвестиционный характер долгосрочного кредитования. Различают два типа инвестирования :

• финансовое или портфельное инвестирование . Это размещение денежных средств в ценные бумаги других эмитентов;
• реальное инвестирование . Это вложение в средства производства (капиталовложения), чем выше их уровень, тем быстрее развивается экономика страны.

требованиям :

• иметь инвестиционную стратегию;

• определить объем необходимых долгосрочных ресурсов, обеспечить их мобилизацию;

• создать в банке специализированное инвестиционное подразделение, осуществляющее анализ инвестиционных проектов, их отбор и реализацию;

• использовать современные информационные технологии при оценке инвестиционных проектов

Инвестиционные банки долгосрочного кредита

Деятельность банков, осуществляющих инвестиционное кредитование, должна соответствовать определенным требованиям :

• Банк должен, во-первых, иметь инвестиционную стратегию;
• Во-вторых, определить объем необходимых долгосрочных ресурсов, обеспечить их мобилизацию;
• В-тертьих, создать в банке специализированное инвестиционное подразделение, осуществляющее анализ инвестиционных проектов, их отбор и реализацию;
• В четвёртых, использовать современные информационные технологии при оценке инвестиционных проектов

сокращающимися долями, включающими часть основного долга и часть процентной суммы

равномерными долями (годовая сумма процентов и доли погашения)

Погашение ссуд в рассрочку.

Ссуды в рассрочку также называются аннуитентные.

Существует два основных способа погашения ссуд в рассрочку.

• Равномерными долями (годовая сумма процентов и доли погашения). При этом способе суммы погашения растут в объеме накопленных процентов
• сокращающимися долями, включающими часть основного долга и часть процентной суммы. При этом способе п огашение основного долга начисляется равными долями, а годовая сумма снижается на сэкономленные проценты

суммы погашения растут в объеме накопленных процентов

Погашение основного долга начисляется равными долями, а годовая сумма снижается на сэкономленные проценты

• кредитный мониторинг

Этапы процедуры кредитования заёмщика.

Процедура кредитования заёмщика включает следующие этапы:

• рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
• оценка кредитоспособности клиента;
• подготовка и заключение кредитного договора;
• кредитный мониторинг

Существуют также определённые процедуры изучения потенциального заёмщика.

• Привлечение экспертов по отдельным профильным вопросам проекта

Привлечение экспертов по отдельным профильным вопросам проекта

Проведение деловой беседы с потенциальным заемщиком

Посещение клиента и анализ дополнительной информации

Изучение кредитной заявки и материалов кредитного предложения

• Лизинг

Оперативный

Финансовый

• Факторинг

Внутренний и международный (экспортный/импортный)

Открытый и закрытый

Регулярный и одинарный

С авансовым платежом и срочным платежом

• Ипотека

Особые формы кредитных отношений.

В качестве особых форм кредитных отношений принято выделять:

• Лизинг, который в свою очередь делится на оперативный и финансовый.
• Факторинг. Его делят на:
• Внутренний и международный;
• Открытый и закрытый;
• Регулярный и одинарный;
• С авансовым платежом и срочным платежом.

• Ипотеку.
• Международные банковские кредиты. Срединих выделяют:
• Внешнеторговый кредит;
• Инвестиционный кредит;
• Междунароный займ;
• Форфетинг.

• Международные банковские кредиты

Внешнеторговый

Инвестиционный

Международный займ

Форфейтинг

• Сущность кредитной политики в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск

• кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк

Кредитная политика банка

• Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.
• Таким образом, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

• Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка

• Разработку, проведение и контроль за кредитной политикой осуществляет Кредитный комитет банка

• это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде

• страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов)

Крединые риски.

Кредитный риск - это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат).

• риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат)